高盛：维持恒生银行(00011)“沽售”评级 目标价下调至116港元

智通财经APP获悉，高盛发布研究报告称，维持恒生银行(00011)“沽售”评级，上半年度业绩大致符合预期，但下调其净利息收入预测，以反映IFRS 17会计准则的变更，间接导致2023至24年税前纯利预测各降4%，至217.37亿元及225.52亿元，目标价由117港元下调至116港元。

报告中称，考虑到上半年度更低的实际税率及预期未来会温和下降，上调恒生银行2023年净利预测2%至184.35亿元，2024年预测则下调1%至186.04亿元。并指恒生相对同行存在接近历史新高的溢价，认为估值不便宜。该行最新预测2023年恒生银行拨备前盈利为250亿元，2024年预测为251亿元。